¿Me compensa aportar al plan de pensiones antes del 31 de diciembre?

Cada diciembre tu banco te avisa: «Aporta antes del 31 y desgrava». ¿Es un buen negocio o una forma amable de atarte el dinero?

Mi respuesta corta: compensa si hoy pagas bastante IRPF y no vas a necesitar ese dinero en muchos años. Si ganas poco, compensa poco. Te lo explico con tres ejemplos.

«Desgravar» no es ahorrar

Puedes aportar hasta 1.500 € al año, o el 30 % de tu sueldo si es menos.¹ Ese dinero se resta de lo que declaras, y por eso pagas menos IRPF.

Pero ojo. Hacienda no te perdona el impuesto. Te lo aplaza. Lo pagarás el día que rescates el dinero, igual que si fuera un sueldo.

Así que la pregunta no es cuánto te devuelven. Es si hoy pagas más impuesto del que pagarás entonces.

Cuánto te devuelve Hacienda

Pongamos tres personas con distinto sueldo. Las tres aportan 1.500 €.

Ejemplo: persona soltera, sin hijos, en territorio común, con 2.000 € de gastos deducibles y un 6,5 % de Seguridad Social.² Tu comunidad puede cambiar las cifras.

Fíjate en lo injusto de la tabla. Cuanto más ganas, más te devuelven. Quien cobra 20.000 € recupera un 20 % de lo que aporta. Quien cobra 60.000 €, un 37 %.

Y no verás ese dinero en diciembre. Llega con la Renta, entre abril y junio.

Qué pasa a los 20 años

Ahora la otra mitad de la cuenta. Sigamos con la persona de 35.000 €. Pone 1.050 € de su bolsillo, porque los otros 450 € los adelanta Hacienda.

Comparo dos caminos. En uno, esos 1.050 € van a un fondo. En el otro, a un plan de pensiones, que parte de 1.500 €. En los dos gana un 3 % al año durante 20 años. Al rescatar el plan paga un 24 % de impuestos. En el fondo, un 19 % sobre las ganancias.

Gana el plan por 323 €. La razón es simple: Hacienda te adelanta dinero y ese dinero trabaja durante dos décadas.

La ventaja tiene un límite. Si al rescatar pagas más de un 36 % de impuestos, el fondo gana. Con un sueldo de 20.000 €, ese límite baja al 26 %.

Cuándo no compensa

• Si ganas poco. Te devuelven poco y la ventaja se esfuma fácil.
• Si puedes necesitar el dinero. Está atado hasta la jubilación. Desde 2025 puedes rescatar lo aportado hace más de diez años, pero tributa como un sueldo.³
• Si lo rescatas todo de golpe. Cobrar todo en un año te puede subir de tramo. Repartirlo en años suele salir más barato.

Lo que haría yo

Aportaría si mi tramo es del 30 % o más, tengo un colchón para emergencias y no voy a tocar ese dinero en diez años. Si no, no corro el 30 de diciembre solo porque el banco me avise.

Si te decides:

1. Mira tu tramo de IRPF en tu última Renta.
2. Aporta como máximo el menor entre 1.500 € y el 30 % de tu sueldo.
3. Pregunta a tu gestora hasta qué día admite aportaciones este año.

Son mis números y mi criterio. Los tuyos pueden cambiar la cuenta, y esto no es asesoramiento personalizado.